Ценность модели — в возможности проверить решение и его допущения. Привлекательный итог сам по себе не объясняет, за счёт чего он получится.
Сначала сформулируйте решение
Определите, что выбираете: запускать ли направление, менять ли масштаб или привлекать ли финансирование. Зафиксируйте ограничения и вопросы, на которые модель должна ответить.
Прогнозы должны быть связаны с планом бизнеса и потребностью в средствах. Этот подход описан в руководстве SBA по бизнес-плану.
Отделите данные от допущений
- Продажи. На чём основаны объём, цена и темп выхода на план?
- Расходы. Какие затраты зависят от объёма, а какие сохраняются при слабых продажах?
- Вложения. Что нужно оплатить до запуска и в процессе роста?
- Расчёты. Когда платят покупатели и когда нужно оплачивать поставщиков?
Рядом с ключевым допущением укажите источник и ответственного за его проверку. Неизвестное значение лучше обозначить явно, чем прятать в точном на вид прогнозе.
Проверьте несколько сценариев
Сравните варианты с разными продажами, затратами и сроками оплат. Меняя допущения, отмечайте, что именно повлияло на результат.
Полезно отдельно сформулировать вопрос: при каких условиях проекту потребуется больше денег, чем запланировано? Ответ помогает подготовить обсуждение масштаба, сроков запуска и условий финансирования.
Подготовьте вывод для собственника
К модели приложите короткую записку: какие варианты рассмотрены, на каких данных они основаны, какие допущения наиболее чувствительны и что нужно уточнить до решения. Отдельно покажите потребность в деньгах и открытые вопросы.
После появления фактических данных сравнивайте их с планом и пересматривайте допущения. Так модель остаётся рабочим инструментом обсуждения.